Le Livret A : Fonctionnement, taux et plafond en 2024

Il existe de nombreuses solutions d’épargne pour placer son argent sur le marché financier. Il peut s’avérer compliquer de choisir celle qui vous convient le mieux. Parmi tout ce qui vous est proposé, on retrouve le placement préféré des français : le Livret A.

Il a su séduire les français grâce à sa rémunération intéressante, mais également via son généreux plafond et son exonération fiscale. Il s’agit d’un compte d’épargne réglementé par l’état qui se veut complet pour conserver vos finances personnelles. Dans l’article du jour, nous allons explorer en détail les caractéristiques du Livret A, ainsi que ses avantages et ses inconvénients.

C’est quoi le Livret A ?

Le Livret A est un produit d’épargne réglementé par l’État. Il fait partie des placements d’épargne sans risques proposées par les banques. Le lLivret A est également le placement préféré des français avec pas moins de 55,7 millions de compte détenus en France (soit environ 81% de la population). Il se distingue par le fait que son taux et son plafond ne sont pas modifiables sans l’autorisation de l’État.

Pourquoi ouvrir un Livret A ?

Le Livret A est un support bancaire qui permet de placer son argent dans une solution d’épargne qui rapporte des intérêts annuellement. Il a l’avantage de proposer avec le Livret de développement durable, le meilleur taux d’intérêt tout en restant sans risque pour le détenteur du compte. Cette argent est disponible à tout moment et peut faire office d’épargne de précaution ou d’épargne accessible à tout moment de votre vie.

À quel âge peut-on en ouvrir un ?

L’ouverture d’un Livret A ne présente pas de contre-indications particulières. En effet, n’importe qu’elle personne majeure ou mineure peut ouvrir un Livret A. Il n’y a pas de restriction d’âge, de domiciliation en France ou de nationalité française qui nécessite son ouverture. Il vous suffit simplement d’être une personne physique ou dans certains cas une personne morale comme une association.

À noter que si le Livret A ne présente pas de contre-indications à son ouverture, il se limite à la détention d’un seul compte par personne toute banque confondue. La détention multiple de ce compte correspond à une fraude et est sanctionnée d’une amende fiscale qui correspond à 2% de l’encours du livret surnuméraire. Il est possible d’avoir plusieurs Livrets A sans le savoir réellement. C’est souvent le cas d’une personne qui en ouvre un, sans savoir que ses parents avaient au préalable ouvert ce même dispostif à son nom.

Information : Petite précision au sujet de la banque du Crédit Mutuel qui propose un Livret Bleu qui équivaut au Livret A. Vous ne pouvez donc pas cumuler un Livret Bleu au Crédit Mutuel ainsi qu’un Livret A dans une autre banque (exception pour les livrets bleu ouverts avant 1979).

Comment ouvrir un Livret A ?

Le Livret A est proposé par toutes les banques physiques mais également par toutes les banques en ligne depuis 2009.

Parmi elles, on peut retrouver les principales banques traditionnelles suivantes :

• AXA Banque
• Banque Populaire
• Banque Postale
• BNP Paribas
• Caisse d’épargne
• CIC
• Crédit agricole
• Crédit mutuel (Livret Bleu)
• HSBC France
• LCL
• Société Générale

Mais également les principales banques en ligne :

• BforBank
• Boursorama Banque
• Fortuneo
• Hello Bank
• ING
• Monabanq
• N26
• Orange Bank

Vous devrez vous munir de différents documents administratifs et pièces justificatives à son ouverture que sont :

• Une copie d’un document d’identité en cours de validité du souscripteur (carte d’identité, permis de conduire ou passeport)
• Un justificatif de domicile daté de moins de 3 mois au nom du souscripteur
  • Pour les mineurs ou les résidents logés à titre gratuit :
    • Une copie d’un document d’identité du propriétaire
    • Une attestation sur l’honneur certifiant que le souscripteur réside bien au lieu indiqué
    • Un justificatif de domicile daté de moins de 3 mois au nom du propriétaire
• Pour les mineurs : une copie du livret de famille ou à défaut de l’acte de naissance ainsi qu’une signature d’au moins l’un des deux parents.

Fonctionnement du Livret A

Le fonctionnement du Livret A se présente comme un compte d’épargne ordinaire. Vous pouvez donc verser et retirer librement, et à tout moment, des sommes sur ce compte d’épargne.

Les transactions effectuées sur votre Livret A sont totalement gratuites de frais ou de taxes que ce soit sur l’ouverture, le dépôt, la détention, les retraits ainsi que la clôture du compte d’épargne.

Le Livret A est un compte d’épargne et non un compte de paiement. Il n’est donc pas jumelé à une carte bancaire ou à un chéquier. Il sert à y effectuer des transactions bancaires mais vous ne pouvez pas virer de l’argent vers un compte externe directement à partir de celui-ci. C’est ce qui le différencie d’un compte courant classique. Il faudra toujours effectuer un virement entre votre épargne et votre compte courant pour pouvoir dépenser les sommes figurant dessus. Le Livret A ne peut donc pas être en solde débiteur.

Le plafond du Livret A

Le plafond maximal du Livret A atteint la somme de 22 950€ pour la détention par un particulier. Concernant les associations, le plafond atteint jusqu’à 76 500€. Enfin, les organismes d’habitations à loyer modéré ne présentent pas de limites maximales de dépôts. Chez les particuliers, au-delà de 22 950€, il est convertit en livret orange nettement moins intéressant financièrement. Par conséquent, il n’y a pas de limites à l’accumulation et à la capitalisation des intérêts.

Par exemple, si vous possédez 22 950€ pendant 1 année complète à un taux d’intérêt de 3%, vous obtiendrez 688,5€ d’intérêts. La somme qui figure sur le Livret A est alors de 23 638,5€. Elle a dépassé le plafond théorique, mais vous le conserverez en toute légalité car ce sont seulement les intérêts qui lui ont fait dépasser ce plafond.

Combien rapporte un Livret A ?

Le Livret A a présenté un nouveau visage en 2023 avec un taux atteignant les 3% au 1er février 2023 et qui est maintenu pour 2024. Ce taux d’intérêt devient plus intéressant qu’il y a quelques années où il plafonnait à 0,5% ce qui reste très maigre si on cherche à faire fructifier son argent. Les intérêts perçus sont nets d’impôts et de prélèvements sociaux.

Le taux d’intérêt est calculé tous les 6 mois en fonction de la hausse des prix aussi connue sous le nom de l’inflation. La Banque de France effectue donc ses calculs deux fois par an avec un premier calcul le 15 janvier et un deuxième le 15 juillet. Elle ajuste ensuite le taux d’intérêt en fonction de ses résultats.

Comment s’effectue le calcul des intérêts ?

Le calcul des intérêts du Livret A est d’une grande facilité. Il faut multiplier le taux d’intérêt (actuellement 3%) par le solde présent sur le compte. Le calcul des intérêts s’effectue à la date de valeur qui s’exécute deux fois par mois :

• Le 1er du mois
• Le 16 du mois

Si vous souhaitez bénéficier pleinement de votre épargne, nous vous recommandons d’effectuer des dépôts avant le 1er et le 16 du mois, et à contrario d’effectuer des retraits après ces 2 dates.

Quand les intérêts sont-ils versés ?

Les intérêts du Livret A sont versés une seule fois par an à la date du 31 décembre. La somme des intérêts s’ajouter donc au capital du Livret A et produiront eux-aussi des intérêts l’année d’après. C’est le principe des intérêts composés.

Peut-on transférer un Livret A ?

Il est aujourd’hui impossible de transférer son Livret A d’une banque à une autre. En cas de changement de banque, vous devrez clôturer votre Livret A pour en ouvrir un nouveau dans votre nouvelle banque. Il est important d’engager la procédure de clôture pour ne pas se retrouver dans l’illégalité avec la détention de deux Livrets A en même temps.

Comment clôturer un Livret A ?

La clôture du Livret A nécessite de choisir le compte sur lequel l’on souhaite verser l’argent. Une fois le choix effectué, on obtient un RIB du compte en question. Ensuite, vous pouvez :

• Allez directement dans votre établissement bancaire
• Envoyer un courrier postale de clôture du compte

Une fois la demande effectuée, la banque dispose de 15 jours ouvrés pour effectuer la clôture du compte. À noter que les 15 jours ouvrés correspondent à des jours de travail effectif. On obtient donc 5 jours par semaine soit un total maximum de 5 semaines avant de recevoir votre argent.

Les avantages du Livret A

Les intérêts gagnés grâce à ce dispositif sont exonérés d’impôt sur le revenu et totalement exemptés des prélèvements sociaux (y compris CSG, CRDS). Cet avantage fiscal attire beaucoup de monde vers cette forme d’investissement souple et peu contraignante, en particulier lorsqu’il s’agit de faire des placements financiers sans prendre trop de risques.

Il existe également d’autres livrets défiscalisés comme le livret de développement durable, le livret d’épargne populaire ou encore le livret jeune. En revanche, aucun ne propose un plafond aussi élevé de 22 950 € pour 3% de taux d’intérêt.

De plus, ce dispositif offre une épargne disponible à tout moment sans conditions. Il présente une durée de vie illimitée. De plus, l’harmonisation de cette épargne oblige toutes les banques à proposer les mêmes conditions.

Les inconvénients du Livret A

Il n’y a aucun inconvénient à ouvrir un Livret A. En effet, ce placement fait partie des plus sécurisés. Il n’entraine aucune perte en capitale par rapport aux risques encourus d’un PEA ou d’une assurance-vie (qui peuvent en revanche proposer un meilleur rendement). 

Conditions d’ouverture	Être une personne physique majeure ou mineure  Être une association
Taux d’intérêt net	3 %
Versement initial minimum	10 €
Plafond de versement	22 950 €
Versement des intérêts	31 décembre de l’année en cours
Nombre de Livret A maximum	1
Fiscalité	Livret réglementé (Non fiscalisé)

Conclusion : Faut-il en ouvrir un ?

La réponse est très certainement : oui ! Il est très important de posséder un Livret A pour pouvoir mettre de l’argent de côté ou tout simplement le faire transiter dessus. Même si la somme dessus reste passagère, elle permet de générer quelques intérêts tous les ans. Il n’y a pas de petites économies, ni de petits gains.

On ne parle pas vraiment d’investissement ici car nous ne sommes pas dans un placement à risque. Les fonds présents sur votre livret A sont assujettis à la garantie par l’état à hauteur de 100 000€ ce qui permet d’être serein tout en rapportant un peu d’intérêts tous les ans.